| REGISTROS CONTABLE DE LA EVALUACÓN FINAL DEL SUBMODULO | |||||||
| 1 | EL 3 DE AGOSTO, REGISTRO DE ADQUISICIÓN DE PRODUCTOS A CRÉDITO DEL PROVEEDOR 01 | ||||||
| 2 | EL 4 REGISTRO DE SALIDA DE PRODUCTOS POR VENTA DE CONTADO | ||||||
| 3 | EL 5 REGISTRO DE SALIDA DE PRODUCTOS POR VENTA A CREDITO DEL CLIENTE 01 | ||||||
| 4 | EL 6, REGISTRO DE ADQUISICIÓN DE PRODUCTOS A CRÉDITO DEL PROVEEDOR 02 | ||||||
| 5 | EL 7, REGISTRO DE ADQUISICIÓN DE PAPELERIA Y ÚTILES A CRÉDITO | ||||||
| 6 | EL 10 REGISTRO DE SALIDA DE PRODUCTOS POR VENTA A CREDITO DEL CLIENTE 02 | ||||||
| 7 | EL 11 REGISTRO DEL ABONO DEL PRESTAMO DEL EMPLEADO | ||||||
| 8 | EL 12 REGISTRO DEL COBRO AL CLIENTE 01 | ||||||
| 9 | EL 13 REGISTRO DEL PAGO DEL IVA CORRESPONDIENTE AL MES ANTERIOR | ||||||
| 10 | EL 14 REGISTRO DEL COBRO AL CLIENTE 02 | ||||||
| 11 | EL 17, REGISTRO DE ADQUISICIÓN DE PRODUCTOS CON DOCUMENTOS DEL PROVEEDOR 01 | ||||||
| 12 | EL 18 REGISTRO DE SALIDA DE PRODUCTOS POR VENTA CON DOCUMENTOS DEL 01 | ||||||
| 13 | EL 19, REGISTRO DE ADQUISICIÓN DE PRODUCTOS CON DOCUMENTOS DEL 01 | ||||||
| 14 | EL 20 REGISTRO DEL PAGO A CREEDORES POR PAPELERÍA | ||||||
| 15 | EL 21, REGISTRO DE ADQUISICIÓN DE PRODUCTOS CON DOCUMENTOS DEL PROVEEDOR 02 | ||||||
| 16 | EL 24 REGISTRO DE SALIDA DE PRODUCTOS POR VENTA CON DOCUMENTOS DEL 02 | ||||||
| 17 | EL 25, REGISTRO DE ADQUISICIÓN DE PRODUCTOS CON DOCUMENTOS DEL 02 | ||||||
| 18 | EL 26 REGISTRO DE SALIDA DE PRODUCTOS POR VENTA DE CONTADO | ||||||
| 19 | EL 27 REGISTRO DEL PAGO DE GASTOS OCASIONADOS POR LAS VENTAS | ||||||
| 20 | EL 28 REGISTRO DEL COBRO DEL DOCUMENTO DEL 01 | ||||||
| 21 | EL 29 REGISTRO DEL COBRO DEL DOCUMENTO DEL 02 | ||||||
| AJUSTES DEL MES | |||||||
Este es un espacio dedicado al conocimiento contable impartido en el CETis 13 por la Academia de Contabilidad
martes, 24 de noviembre de 2015
martes, 20 de octubre de 2015
EJERCICIO DEL MES DE MAYO DEL 2015 POR INVENTARIOS PERPETUOS
OPERACIONES DEL MES PARA SU REGISTRO ELABORADOS POR LOS ALUMNOS
1- EL DÍA 1 SE COMPRAN 20 ESCRITORIOS A CRÉDITO, 30 DÍAS 4800 MADERAS FINAS FACT 324.
2- EL DÍA 4 SE COMPRA PAPELERÍA Y ÚTILES 11,000 MÁS IVA FACT 3250 PAGÁNDOSE CON UN CHEQUE IXE 08.
3- EL DÍA 5 SE DEPOSITA EN EL BANCO IXE EL VALOR DE LA FACTURA 530 DE LAS VENTAS DE CONTADO DE 30 ESCRITORIOS A 12,273.
4- EL DÍA 6 SE COMPRAN 36 ESCRITORIOS A MADERAS FINAS 4,755 CON 50% DOCUMENTO Y 50% CRÉDITO DE 30 DÍAS FACT 326.
5- EL DÍA 6 SE DEVUELVEN 8 ESCRITORIOS A MADERAS FINAS FACT 325
6- EL DÍA 8 SE PAGA FACT 306 A ESCRITORIOS MODERNOS S.A. C. CHEQUE BANAMEX NO. 127 AJUSTE IVA.
7- EL DÍA 10 SE PAGA FACTURA 308 A ESCRITORIOS MODERNOS S.A. C. CHEQUE IXE 09. AJUSTE IVA.
8- EL DÍA 12 SE PAGA MADERAS FINAS DOC. CHEQUE BANAMEX FACT 117 AJUSTE IVA.
9- EL DÍA 14 SE PAGA 2 DOCUMENTOS. A ESCRITORIOS MODERNOS POR EL VALOR DE LA FACT 307 Y 310 CON CHEQUE BANAMEX NO. AJUSTE IVA.
10- EL DÍA 14 SE PAGAN LOS IMPUESTOS DEL MES DE ABRIL C. HEQUE IXE NO.
11- EL DÍA 16 SE DEPOSITA EN BANCO IXE POR LA VENTA DE CONTADO 49 ESCRITORIOS A 13,600 FACT 530
12- EL DÍA 18 SE RECIBEN 75 ESCRITORIOS POR 4,780 C.U. SE PAGA 40% CHEQUE BANAMEX NO. Y 60% UN DOCUMENTO QUE CONTIENE EL 2%DE INTERÉS A 60 DÍAS.
13- EL DÍA 20 SE COBRA DOC. POR 45 ESCRITORIOS A CRÉDITO. 30 DÍAS 4,450 MADERAS FINAS FACT. NO.
14-EL DÍA 22 SE COMPRA 60 ESCRITORIOS C. DOC. A 4,900 ESCRITORIOS MOD.
15- EL DÍA 24 SE OTORGA UN CRÉDITO A MODELOS NUEVOS POR LA VENTA DE 50 ESCRITORIOS A 12,500 C./U. A CRÉDITO MÁS IVA FACT NO.
16- EL DÍA 26 SE DEPOSITA EN EL BANCO BANAMEX LA VENTA DE CONTADO DE 77 ESCRITORIOS A 12,317 C.U. C. FACT. NO.
17- EL DÍA 29 SE DEPOSITA EN BANCOS IXE EL COBRO DEL DOC. DE LA FACT MÁS ANTIGUA DE MUEBLES DE OFICINA. AJUSTE DE IVA.
18- EL DÍA 29 SE DEPOSITA EN BANCOS BANAMEX EL COBRO DEL DOC. DEL DÍA 15 DE ABRIL. AJUSTE IVA E INTERESES.
19- EL DÍA 29 SE DEPOSITA EN EL BANCO IXE EL COBRO DEL CRÉDITO MUEBLES DE OFICINA DE LA FACT 516. AJUSTE IVA
20- EL DÍA 29 SE DEPOSITA EN BANAMEX EL COBRO DE LOS CRÉDITOS DE FACTURAS 510 Y 514 A MUEBLES DE OFICINA. AJUSTE IVA
AJUSTES DEL MES DE MAYO
| REGISTRAR LA DEPRECIACIÓN DE EQUIPO DE REPARTO O ENTREGA (25)% ANUAL) |
| REGISTRAR LA DEPRECIACIÓN DE EQUIPO DE COMPUTO (30 %ANUAL) |
| REGISTRAR LA DEPRECIACIÓN DE MOBILIARIO Y EQUIPO DE OFICINA (10 %ANUAL) |
| REGISTRAR EL USO EL PAPELERÍA Y ÚTILES POR 6,000.00 A LOS 2 DEPARTAMENTOS |
| REGISTRAR EL MES DE RENTAS PAGADAS POR ANTICIPADO A LOS 2 DEPARTAMENTOS |
| AJUSTE DEL IVA |
martes, 13 de octubre de 2015
PRACTICA DE ABRIL 2015
PRACTICA DEL MES DE ABRIL 2015
1. EFECTUAR UNA COMPRA DE 25 ESCRITORIOS A CRÉDITO, 30 DÍAS 4,500. MADERAS FINAS
2. EL DÍA 3 SE PAGA A ESCRITORIOS MODERNOS.
3.EL DÍA 5 PAGO A ESCRITORIOS MOD DOC. VENCIDO CHEQUE BANAMEX.
4. EL DÍA 7 SE COBRA MODELOS NUEVOS CLIENTES, SE DEPOSITA BANAMEX.
5. EL DÍA 9 SE COBRA DOC. DE MOD. NUEVOS SE DEPOSITA A BANAMEX.
6. EL DÍA 11 COMPRA A ESCR. MODERNOS 75 ESCRITORIOS 4,730 C/U. A CRÉDITO.
7. EL DÍA 13 VENTA 55 ESCRITORIOS 12,500 C/U. MODELOS NUEVOS A CRÉDITO.
8. EL DÍA 15 VENTA CON DOC. MOD. NUEVOS 2 % INTERÉS 50 ESCRITORIOS 12,500 C/U.
9. EL DÍA 17 VENTA A CRÉDITO MUEBLES DE OFICINA FACT. 525 56 ESCRITORIOS 12,600 C/U.
10. EL DÍA 19 VENTA 50% DOC. 50%BANCOS (IXE) FACT 526 48 ESCRITORIOS 12,250 C/U.
11 deposito en banco ixe ventas de contado 527 por 60 escritorios a 12,480.00
12 EL DÍA 21, EFECTUAR UNA COMPRA A CRÉDITO DE 55 ESCRITORIOS A CRÉDITO, 30 DÍAS 4,550. MADERAS FINAS factura no------
13 EL DIA 23 Deposito en banco ixe ventas de contado 528 por 30 escritorios a 12,500.00
14 EL DÍA 25, EFECTUAR UNA COMPRA CON DOCUMENTO POR 75 ESCRITORIOS A CRÉDITO, 30 DÍAS 4,550. MADERAS FINAS factura no
15 EL DÍA 27 Deposito en banco ixe ventas de contado 529 por 20 escritorios a 12,600.00
16 EL DÍA 28 LOS GASTOS POR LAS COMPRAS DEL MES ES DE 10,000.00 MÁS IVA QUE SE PAGAN CON UN CHEQUE DE IXE FACTURA 2035
17 EL DÍA 29 REGISTRAR EL PAGO DEL IVA CON CHEQUE BANAMEX
18.EL DÍA 29 LOS GASTOS DEL MES DE VENTA ES DE 12,000. QUE SE PAGAN CON CHEQUE IXE NO. CON FACTURA 3021
19.LOS GASTOS DEL MES DE ADMINISTRACIÓNES DE 10,000. QUE SE PAGAN CON CHEQUE BANAMEX NO. CON FACTURA 2659
| AJUSTES AL 30 DE ABRIL 2015 |
| REGISTRAR LA DEPRECIACIÓN DE EQUIPO DE REPARTO O ENTREGA (25)% ANUAL) |
| REGISTRAR LA DEPRECIACIÓN DE EQUIPO DE COMPUTO (30 %ANUAL) |
| REGISTRAR LA DEPRECIACIÓN DE MOBILIARIO Y EQUIPO DE OFICINA (10 %ANUAL) |
| REGISTRAR EL USO EL PAPELERIA Y ÚTILES POR 5,000.00 A LOS 2 DEPARTAMENTOS |
| REGISTRAR EL MES DE RENTAS PAGADAS POR ANTICIPADO A LOS 2 DEPARTAMENTOS |
| AJUSTE DEL IVA |
lunes, 28 de septiembre de 2015
PRACTICA DE MARZO DEL 2015 POR INVENTARIOS PERPETUOS
| CETIS 13 "SOR JUANA INES DE A CRUZ" MODULO II SUBMÓDULO I |
| Procedimiento de INVENTARIOS PERPETUOS practica MARZO no. 3 FECHA 2015 |
| NOMBRE DEL ALUMNO:_____________________________________________ GRUPO _3ª |
| EL 2, SE RECIBEN 68 ESCRITORIOS A UN PRECIO DE COMPRA DE 4,500.00 C/U MAS IVA DE MADERAS FINAS S.A. FACTURA No. SE FIRMA UN DOCUMENTO QUE CONTIENE EL 6. % DE INTERÉS MENSUAL CON VENCIMIENTO A 30 DÍAS. |
| EL 3, SE PAGA A MADERAS FINAS FACTURA A CRÉDITO MÁS ANTIGUO CON CHEQUE NO. DEL BANCO BANAMEX. AJUSTE IVA |
| EL 4, SE DEPOSITA EN IXE EL CHEQUE DE MODELOS NUEVOS DEL CRÉDITO MÁS ANTIGUO. AJUSTE DE IVA |
| EL 5 SE DEPOSITA EN IXE EL CHEQUE DE MUEBLES DE OFICINA EL DOCUMENTO MÁS ANTIGUO. AJUSTE DE IVA |
| EL 6,SE RECIBEN DE ESCRITORIOS MODERNOS, S.A.70 ESCRITORIOSO A UN PRECIO DE COMPRA DE 4,775.00 C/U MÁS IVA CON FACTURA No. A CRÉDITO. |
| EL 9 SE PAGA A MADERAS FINAS FACTURA A CRÉDITO MÁS ANTIGUO CON CHEQUE DEL BANCO BANAMEX. AJUSTE IVA |
| EL 10 SE DEPOSITA EN EL BANCO BANAMEX POR LA VENTA DE CONTADO DE 60 ESCRITORIOS A 12,600.00 C/U MÁS IVA, CON FACTURA NO REGISTRO DE COSTO |
| EL 11, SE PAGA A MADERAS FINAS EL DOCUMENTO MÁS ANTIGUO DE LA FACTURA NO. CON CHEQUE DEL BANCO IXE. AJUSTE IVA |
| EL 12, PAGA EL IVA DEL MES DE FEBRERO CON CHEQUE NO. DEL BANCO BANAMEX |
| EL 14, SE DEPOSITA EN BANAMEX CHEQUE, POR COBRO DE DOCUMENTO MAS ANTIGUO A MODELOS NUEVOS FACTURA NO, . AJUSTE IVA |
| EL 16, SE ADQUIERE PAPELERÍA Y ÚTILES 15,000.00 MÁS IVA CON FACTURA SE LE PAGA CON UN CHEQUE DEL BANCO BANAMEX NO. |
| EL 17,SE OTORGA CRÉDITO A MODELOS NUEVOS POR 30 ESCRITORIOS A 12,600.00 C/U MÁS IVA CON FACTURA NO. REGISTO DEL COSTO |
| EL 18,SE OTORGA CRÉDITO A MUEBLES DE OFICINA POR 50 ESCRITORIOS A 12,600.00 MÁS IVA CON FACTURA NO. REGISTO DEL COSTO |
| EL19, SE RECIBEN 56 ESCRITORIOS A UN PRECIO DE COMPRA DE 4,550.00 C/U MAS IVA DE ESCRITORIOS MODERNOS S.A. CON FACTURA No. SE FIRMA UN DOCUMENTO QUE CONTIENE EL 5. % DE INTERÉS MENSUAL CON VENCIMIENTO A 30 DÍAS. |
| EL 20 SE DEPOSITA EN EL BANCO BANAMEX POR LA VENTA DE CONTADO DE 40 ESCRITORIOS A 12,600.00 C/U MÁS IVA, CON FACTURA NO REGISTRO DE COSTO |
| EL 23 SE DEPOSITA EN IXE EL CHEQUE DE MUEBLES DE OFICINA EL DOCUMENTO MÁS ANTIGUO DE LA FACTURA NO. . AJUSTE DE IVA |
| EL 24, SE RECIBEN 80 ESCRITORIOS A UN PRECIO DE COMPRA DE 4,250.00 C/U MAS IVA DE ESCRITORIOS MODERNOS S.A. CON FACTURA No. A CRÉDITO. |
| EL 25 LOS GASTOS DE VENTAS SON DE 17,000.00 MÁS IVA PAGADOS CON UN CHEQUE DE BANAMEX |
| EL 26 LOS GASTOS DE ADMINISTRACIÓN SON DE 14,000.00 MÁS IVA PAGADOS CON CHEQUE IXE |
| AJUSTES AL 31 DE MARZO |
| REGISTRAR LA DEPRECIACIÓN DE EQUIPO DE REPARTO O ENTREGA (25)% ANUAL) |
| REGISTRAR LA DEPRECIACIÓN DE EQUIPO DE COMPUTO (30 %ANUAL) |
| REGISTRAR LA DEPRECIACIÓN DE MOBILIARIO Y EQUIPO DE OFICINA (10 %ANUAL) |
| REGISTRAR EL USO EL PAPELERIA Y ÚTILES POR 5,000.00 A LOS 2 DEPARTAMENTOS |
| REGISTRAR EL MES DE RENTAS PAGADAS POR ANTICIPADO A LOS 2 DEPARTAMENTOS |
| AJUSTE DEL IVA |
martes, 22 de septiembre de 2015
ESTADO DE SITUACIÓN FINANCIERA DEL MES DE ENERO
| ESTADO DE SITUACIÓN FINANCIERA | |||||||
| CONCEPTO | DEP Y AMORT | SALDO DEUDOR | SALDOS | CONCEPTO | SALDO ACREEDOR | SALDOS | |
| ACTIVO CIRCULANTE | PASIVO CIRCULANTE | ||||||
| BANCOS | $ 2,045,785.00 | DOCUMENTOS POR PAGAR | $ 770,617.00 | ||||
| INVERIONES EN VALORES | $ - | PROVEEDORES | $ 651,340.00 | ||||
| DOCUMENTOS POR COBRAR | $ 846,800.00 | IMPUESTOS PENDIENTES DE PAGO | |||||
| CLIENTES | $ 1,930,600.00 | IVA TRASLADADO | |||||
| DEUDORES DIVERSOS | $ - | IVA POR TRASLADAR | $ 383,200.00 | ||||
| ALMACÉN | $ 1,516,225.00 | IMPUESTOS COBRADOS POR ANTICIPADO | $ - | ||||
| IVA ACREDITABLE | $ 63,340.00 | ACREDORES DIVERSOS | $ 87,000.00 | ||||
| IVA POR ACREDITAR | $ 208,132.00 | SUMA TOTAL DEL P.C | |||||
| SUMAS TOTALES A.C | $ 6,610,882.00 | $ 1,892,157.00 | |||||
| FIJO | CAPITAL SOCIAL | $ 4,954,200.00 | |||||
| MOBILIARIO Y EQUIPO DE OFICINA | $ 200,000.00 | UTILIDAD DEL EJERCICIO | $ 687,225.01 | ||||
| DEPRECIACION DE MOBILIARIO Y EQUIPO DE OFICINA | -$ 1,666.66 | ||||||
| EQUIPO DE COMPUTO | $ 150,000.00 | SUMA TOTAL DEL CAPITAL | $ 5,641,425.01 | ||||
| DEPRECIACION ACUMULADA DE EQUIPO DE COMPUTO | -$ 3,750.00 | ||||||
| EQUIPO DE REPARTO | $ 280,000.00 | ||||||
| DEPRECIACION DE EQUIPO DE REPARTO | -$ 5,833.33 | ||||||
| DEPOSITOS EN GARANTIA | |||||||
| SUMAS TOTALES A.F | $ 618,750.01 | ||||||
| GASTOS DIFERIDOS | |||||||
| PAPELERIA Y UTILES | $ 44,000.00 | ||||||
| RENTAS PAGADAS POR ANTICIPADO | $ 240,000.00 | ||||||
| INTERESES PAGADOS POR ANTICIPADO | $ 19,950.00 | ||||||
| SUMA TOTAL A.C.D | $ 303,950.00 | ||||||
| SUMA TOTAL DEL ACTIVO | $ 7,533,582.01 | SUMA TOTAL DEL PASIVO MAS CAPITAL | $ 7,533,582.01 | ||||
BALANZA DE COMPROBACIÓN DEL MES DE ENERO 2015
| ESTADO E SITUACIÓN FINANCIERA | |||||||
| AL MES DE ENERO DEL 2015 | |||||||
| NO. PROG. | NOMBRE DE LA CUENTA | SALDOS INICIALES | MOVIMIENTOS | SALDOS FINALES | |||
| DEUDOR | ACREEDOR | DEUDOR | ACREEDOR | DEUDOR | ACREEDOR | ||
| 1 | BANCOS | $ 2,600,000.00 | $ 92,800.00 | $ 647,015.00 | $ 2,045,785.00 | ||
| 2 | ALMACÉN | $ 1,125,000.00 | $ 986,750.00 | $ 595,525.00 | $ 1,516,225.00 | ||
| 3 | DOCUMENTOS POR COBRAR | $ 904,800.00 | $ 58,000.00 | $ 846,800.00 | |||
| 4 | CLIENTES | $ 474,800.00 | $ 1,490,600.00 | $ 34,800.00 | $ 1,930,600.00 | ||
| 5 | IVA ACREDITABLE | $ 63,340.00 | $ 63,340.00 | ||||
| 6 | IVA POR ACREDITAR | $ 130,400.00 | $ 104,772.00 | $ 27,040.00 | $ 208,132.00 | ||
| 7 | MOBILIARIO Y EQUIPO DE OFICINA | $ 200,000.00 | $ 200,000.00 | ||||
| 7.1 | DEPRECIACIÓN | $ 1,666.66 | -$ 1,666.66 | ||||
| 8 | EQUIPO DE COMPÚTO | $ 150,000.00 | $ 150,000.00 | ||||
| DEPRECIACIÓN | $ 3,750.00 | -$ 3,750.00 | |||||
| 9 | EQUIPO DE REPARTO | $ 280,000.00 | $ 280,000.00 | ||||
| DEPRECIACIÓN | $ 5,833.33 | -$ 5,833.33 | |||||
| 10 | PAPELERÍA Y ÚTILES | $ 50,000.00 | $ 6,000.00 | $ 44,000.00 | |||
| 11 | RENTAS PAGADAS POR ANTICIPADO | $ 270,000.00 | $ 30,000.00 | $ 240,000.00 | |||
| 12 | INTERESES PAGADOS POR ANTICIPADO | $ 19,950.00 | $ 19,950.00 | ||||
| 13 | DOCUMENTOS POR PAGAR | $ 533,600.00 | $ 75,400.00 | $ 312,417.00 | $ 770,617.00 | ||
| 14 | PROVEEDORES | $ 324,800.00 | $ 120,640.00 | $ 447,180.00 | $ 651,340.00 | ||
| 15 | ACREEDORES DIVERSOS | $ 87,000.00 | $ 87,000.00 | ||||
| 16 | IMPUESTOS PENDIENTES DE PAGO | $ 95,000.00 | $ 95,000.00 | $ - | |||
| 17 | IVA TRASLADADO | $ 12,800.00 | $ 12,800.00 | ||||
| 18 | IVA POR TRASLADAR | $ 190,400.00 | $ 12,800.00 | $ 205,600.00 | $ 383,200.00 | ||
| 19 | CAPITAL SOCIAL | $ 4,954,200.00 | $ 4,954,200.00 | ||||
| 20 | VENTAS | $ 1,285,000.00 | $ 1,285,000.00 | ||||
| 21 | COSTO DE VENTAS | $ 516,525.00 | $ 516,525.00 | ||||
| 22 | GASTOS DE VENTAS | $ 44,541.66 | $ 44,541.66 | ||||
| 23 | GASTOS DE ADMINISTRACIÓN | $ 36,708.33 | $ 36,708.33 | ||||
| 24 | UTILIDAD DEL EJERCICIO | $ 687,225.01 | $ 687,225.01 | ||||
| $ 6,185,000.00 | $ 6,185,000.00 | $ 4,957,626.99 | $ 4,957,626.99 | $ 7,533,582.01 | $ 7,533,582.01 | ||
ESTADO DE RESULTADOS DEL MES DE ENERO 2015
| ESTADO DE RESULTADOS | |||
| DEL 1ERO AL 31 DE ENERO 2015 | |||
| VENTAS NETAS | $1,285,000.00 | ||
| MENOS | |||
| COSTO DE VENTAS | $516,525.00 | ||
| IGUAL | |||
| UTILIDAD BRUTA | $768,475.00 | ||
| GASTOS DE OPERACIÓN | |||
| GASTOS DE ADMINISTRACION | $36,708.33 | ||
| GASTOS DE VENTA | $44,541.66 | $81,249.99 | |
| UTILIDAD DE OPERACIÓN | $687,225.01 | ||
| MENOS | |||
| GASTOS FINANCIEROS | |||
| UTILIDAD DEL EJERCICIO | $687,225.01 | ||
RAYADO DIARIO CON PÓLIZAS DE LA ALUMNA XIMENA
| FECHA | CONCEPTO | PARCIAL | DEBE | HABER |
| SI | ||||
| BANCOS | $ 2,600,000.00 | |||
| BANAMEX | $ 2,600,000.00 | |||
| DOCUMENTOS POR COBRAR | $ 904,800.00 | |||
| MODELOS NUEVOS S.A | $ 371,200.00 | |||
| MUEBLES DE OFICINA | $ 533,600.00 | |||
| CLIENTES | $ 474,800.00 | |||
| MODELOS NUEVOS S.A | $ 162,400.00 | |||
| MUEBLES DE OFICINA | $ 312,400.00 | |||
| ALMACÉN | $ 1,125,000.00 | |||
| ESCRITORIOS | $ 1,125,000.00 | |||
| IVA POR ACREDITAR | $ 130,400.00 | |||
| EQUIPO DE REPARTO O ENTREGA | $ 280,000.00 | |||
| EQUIPO DE COMPUTO | $ 150,000.00 | |||
| MOBILIARIO Y EQUIPO DE OFICINA | $ 200,000.00 | |||
| PAPELERIA Y ÚTILES | $ 50,000.00 | |||
| RENTAS PAGADAS POR ANTICIPADO | $ 270,000.00 | |||
| DOCUMENTOS POR PAGAR | $ 533,600.00 | |||
| MADERAS FINAS S.A | $ 197,200.00 | |||
| ESCRITORIOS MODERNOS | $ 336,400.00 | |||
| PROVEEDORES | $ 324,800.00 | |||
| MADERAS FINAS S.A | $ 150,800.00 | |||
| ESCRITORIOS MODERNOS | $ 174,000.00 | |||
| ACREEDORES DIVERSOS | $ 87,000.00 | |||
| PAPELERIA Y ACCESORIOS | $ 58,000.00 | |||
| SERVICIOS VARIOS | $ 29,000.00 | |||
| IVA POR TRASLADAR | $ 190,400.00 | |||
| IMPUESTOS PENDIENTES DE PAGO | $ 95,000.00 | |||
| IVA | $ 95,000.00 | |||
| CAPITAL SOCIAL | $ 4,954,200.00 | |||
| 03/01/15 | 1 | |||
| ALMACÉN (35) | $ 164,500.00 | |||
| ESCRITORIOS | $ 164,500.00 | |||
| IVA ACREDITABLE | $ 26,320.00 | |||
| BANCOS | $ 190,820.00 | |||
| BANAMEX | $ 190,820.00 | |||
| SE PAGA CON CHEQUE 100 - FACTURA 115 | ||||
| 06/01/15 | 2 | |||
| ALMACÉN (25) | $ 120,000.00 | |||
| ESCRITORIOS | $ 120,000.00 | |||
| IVA POR ACREDITAR | $ 20,121.60 | |||
| INTERESES PAGADOS POR ANTICIPADO | $ 5,760.00 | |||
| PROVEEDORES | $ 55,680.00 | |||
| ESCRITORIOS MODERNOS | $ 55,680.00 | |||
| DOCUMENTOS POR PAGAR | $ 90,201.60 | |||
| ESCRITORIOS MODERNOS | $ 90,201.60 | |||
| FACTURA 313 | ||||
| 08/01/15 | 3 | |||
| PROVEEDORES | $ 27,840.00 | |||
| ESCRITORIOS MODERNOS | $ 27,840.00 | |||
| ALMACÉN | $ 24,000.00 | |||
| ESCRITORIOS | $ 24,000.00 | |||
| IVA POR ACREDITAR | $ 3,840.00 | |||
| DEVOLUCIÓN DE PRODUCTO (5) - FACTURA 313 | ||||
| 11/01/15 | 4 | |||
| BANCOS | $ 34,800.00 | |||
| BANAMEX | $ 34,800.00 | |||
| CLIENTES | $ 34,800.00 | |||
| MODELOS NUEVOS S.A | $ 34,800.00 | |||
| COBRO A CLIENTES DE LA FACTURA 500 | ||||
| 4a | ||||
| IVA POR TRASLADAR | $ 4,800.00 | |||
| IVA TRASLADADO | $ 4,800.00 | |||
| 12/01/15 | 5 | |||
| IMPUESTOS PENDIENTES DE PAGO | $ 95,000.00 | |||
| IVA | $ 95,000.00 | |||
| BANCOS | $ 95,000.00 | |||
| BANAMEX | $ 95,000.00 | |||
| PAGO CON CHEQUE 101 DEL IVA DEL MES DE DICIEMBRE | ||||
| 14/01/15 | 6 | |||
| ALMACÉN (75) | $ 354,750.00 | |||
| ESCRITORIOS | $ 354,750.00 | |||
| IVA ACREDITABLE | $ 28,380.00 | |||
| IVA POR ACREDITAR | $ 30,650.40 | |||
| INTERESES PAGADOS POR ANTICIPADO | $ 14,190.00 | |||
| BANCOS | $ 205,755.00 | |||
| BANAMEX | $ 205,755.00 | |||
| DOCUMENTOS POR PAGAR | $ 222,215.40 | |||
| MADERAS FINAS S.A | $ 222,215.40 | |||
| COMPRA- PAGO CON CHEQUE 102-FACTURA 117 | ||||
| 16/01/15 | 7 | |||
| BANCOS | $ 58,000.00 | |||
| BANAMEX | $ 58,000.00 | |||
| DOCUMENTOS POR COBRAR | $ 58,000.00 | |||
| MODELOS NUEVOS S.A | $ 58,000.00 | |||
| COBRO DE DOCUMENTO FACTURA 501 | ||||
| 7a | ||||
| IVA POR TRASLADAR | $ 8,000.00 | |||
| IVA TRASLADADO | $ 8,000.00 | |||
| 18/01/15 | 8 | |||
| CLIENTES | $ 725,000.00 | |||
| MODELOS NUEVOS S.A | $ 725,000.00 | |||
| VENTAS (50 - 12,500) | $ 625,000.00 | |||
| IVA POR TRASLADAR | $ 100,000.00 | |||
| VENTA A CLIENTES FACTURA 516 | ||||
| 8a | ||||
| COSTO DE VENTAS | $ 245,105.50 | |||
| ALMACÉN | $ 245,105.50 | |||
| 21/01/15 | 9 | |||
| PROVEEDORES | $ 29,000.00 | |||
| MADERAS FINAS S.A | $ 29,000.00 | |||
| BANCOS | $ 29,000.00 | |||
| BANAMEX | $ 29,000.00 | |||
| PAGO A PROVEEDORES CON CHEQUE 102 - FACTURA 101 | ||||
| 22/01/15 | 10 | |||
| DOCUMENTOS POR PAGAR | $ 75,400.00 | |||
| MADERAS FINAS S.A | $ 75,400.00 | |||
| BANCOS | $ 75,400.00 | |||
| BANAMEX | $ 75,400.00 | |||
| PAGO A DOCUMENTOS CON CHEQUE 103- FACTURA 100 | ||||
| 10a | ||||
| IVA ACREDITABLE | $ 10,400.00 | |||
| IVA POR ACREDITAR | $ 10,400.00 | |||
| 23/01/15 | 11 | |||
| ALMACÉN | $ 10,000.00 | |||
| ESCRITORIOS | $ 10,000.00 | |||
| IVA ACREDITABLE | $ 1,600.00 | |||
| BANCOS | $ 11,600.00 | |||
| BANAMEX | $ 11,600.00 | |||
| PAGO CON CHEQUE 104 - FACTURA 1234 | ||||
| 24/01/15 | 12 | |||
| CLIENTES | $ 765,600.00 | |||
| MUEBLES DE OFICINA | $ 765,600.00 | |||
| VENTAS (55- 12,000) | $ 660,000.00 | |||
| IVA POR TRASLADAR | $ 105,600.00 | |||
| VENTA A CLIENTES FACTURA 517 | ||||
| 12a | ||||
| COSTO DE VENTAS | $ 271,419.50 | |||
| ALMACÉN | $ 271,419.50 | |||
| 26/01/15 | 13 | |||
| ALMACÉN (75) | $ 337,500.00 | |||
| ESCRITORIOS | $ 337,500.00 | |||
| IVA POR ACREDITAR | $ 54,000.00 | |||
| PROVEEDORES | $ 391,500.00 | |||
| ESCRITORIOS MODERNOS | $ 391,500.00 | |||
| COMPRA- CREDITO FACTURA 315 | ||||
| 28/01/15 | 14 | |||
| PROVEEDORES | $ 52,200.00 | |||
| ESCRITORIOS MODERNOS | $ 52,200.00 | |||
| ALMACÉN | $ 45,000.00 | |||
| ESCRITORIOS | $ 45,000.00 | |||
| IVA POR ACREDITAR | $ 7,200.00 | |||
| SE DEVUELVEN 10 ESCRI. - FACTURA 315 | ||||
| 29/01/15 | 15 | |||
| PROVEEDORES | $ 11,600.00 | |||
| ESCRITORIOS MODERNOS | $ 11,600.00 | |||
| ALMACÉN | $ 10,000.00 | |||
| ESCRITORIOS | $ 10,000.00 | |||
| IVA POR ACREDITAR | $ 1,600.00 | |||
| REBAJA SOBRE LA COMPRA - FACTURA 315 | ||||
| 30/01/15 | 16 | |||
| GASTOS DE VENTA | $ 18,000.00 | |||
| IVA ACREDITABLE | $ 2,880.00 | |||
| BANCOS | $ 20,880.00 | |||
| BANAMEX | $ 20,880.00 | |||
| PAGO DE GASTOS- CHEQUE 105 | ||||
| 30/01/15 | 17 | |||
| GASTOS DE ADMINISTRACIÓN | $ 16,000.00 | |||
| IVA ACREDITABLE | $ 2,560.00 | |||
| BANCOS | $ 18,560.00 | |||
| BANAMEX | $ 18,560.00 | |||
| PAGO DE GASTOS- CHEQUE 106 | ||||
| 31/01/15 | 18 | |||
| GASTOS DE VENTA | $ 5,833.33 | |||
| DEPRECIACIÓN ACU. DE EQUIPO DE REPARTO | $ 5,833.33 | |||
| 19 | ||||
| GASTOS DE VENTA | $ 1,875.00 | |||
| GASTOS DE ADMINISTRACIÓN | $ 1,875.00 | |||
| DEPRECIACIÓN ACU. DE EQUIPO DE COMPUTO | $ 3,750.00 | |||
| 20 | ||||
| GASTOS DE VENTA | $ 833.33 | |||
| GASTOS DE ADMINISTRACIÓN | $ 833.33 | |||
| DEPRECIACIÓN DE MOBILIARIO Y EQUIPO DE OFICINA | $ 1,666.66 | |||
| 21 | ||||
| GASTOS DE VENTA | $ 3,000.00 | |||
| GASTOS DE ADMINISTRACIÓN | $ 3,000.00 | |||
| PAPELERIA Y ÚTILES | $ 6,000.00 | |||
| 22 | ||||
| GASTOS DE VENTA | $ 15,000.00 | |||
| GASTOS DE ADMINISTRACIÓN | $ 15,000.00 | |||
| RENTAS PAGADAS POR ANTICIPADO | $ 30,000.00 | |||
| 23 | ||||
| IVA ACREDITABLE | $ 12,800.00 | |||
| IVA TRASLADADO | $ 12,800.00 | |||
| 25 | ||||
| VENTAS | $ 1,285,000.00 | |||
| PERDIDAS Y GANANCIAS | $ 1,285,000.00 | |||
| 26 | ||||
| PERDIDAS Y GANANCIAS | $ 516,525.00 | |||
| COSTO DE VENTAS | $ 516,525.00 | |||
| 27 | ||||
| PERDIDAS Y GANANCIAS | $ 44,541.66 | |||
| GASTOS DE VENTA | $ 44,541.66 | |||
| 28 | ||||
| PERDIDAS Y GANANCIAS | $ 36,708.33 | |||
| GASTOS DE ADMINISTRACIÓN | $ 36,708.33 | |||
| 29 | ||||
| PERDIDAS Y GANANCIAS | $ 687,225.01 | |||
| UTILIDAD DEL EJERCICIO | $ 687,225.01 | |||
| SUMAS IGUALEES | $ 12,436,426.99 | $ 12,436,426.99 | ||
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