RAYADO DIARIO CON PÓLIZAS DE LA ALUMNA XIMENA

FECHA	CONCEPTO	PARCIAL	DEBE	HABER
	SI
	BANCOS		$     2,600,000.00
	BANAMEX	$ 2,600,000.00
	DOCUMENTOS POR COBRAR		$        904,800.00
	MODELOS NUEVOS S.A	$   371,200.00
	MUEBLES DE OFICINA	$   533,600.00
	CLIENTES		$        474,800.00
	MODELOS NUEVOS S.A	$   162,400.00
	MUEBLES DE OFICINA	$   312,400.00
	ALMACÉN		$     1,125,000.00
	ESCRITORIOS	$ 1,125,000.00
	IVA POR ACREDITAR		$        130,400.00
	EQUIPO DE REPARTO O ENTREGA		$        280,000.00
	EQUIPO DE COMPUTO		$        150,000.00
	MOBILIARIO Y EQUIPO DE OFICINA		$        200,000.00
	PAPELERIA Y ÚTILES		$         50,000.00
	RENTAS PAGADAS POR ANTICIPADO		$        270,000.00
	DOCUMENTOS POR PAGAR			$       533,600.00
	MADERAS FINAS S.A	$   197,200.00
	ESCRITORIOS MODERNOS	$   336,400.00
	PROVEEDORES			$       324,800.00
	MADERAS FINAS S.A	$   150,800.00
	ESCRITORIOS MODERNOS	$   174,000.00
	ACREEDORES DIVERSOS			$         87,000.00
	PAPELERIA Y ACCESORIOS	$     58,000.00
	SERVICIOS VARIOS	$     29,000.00
	IVA POR TRASLADAR			$       190,400.00
	IMPUESTOS PENDIENTES DE PAGO			$         95,000.00
	IVA	$     95,000.00
	CAPITAL SOCIAL			$     4,954,200.00
03/01/15	1
	ALMACÉN (35)		$        164,500.00
	ESCRITORIOS	$   164,500.00
	IVA ACREDITABLE		$         26,320.00
	BANCOS			$       190,820.00
	BANAMEX	$   190,820.00
	SE PAGA CON CHEQUE 100 - FACTURA 115
06/01/15	2
	ALMACÉN (25)		$        120,000.00
	ESCRITORIOS	$   120,000.00
	IVA POR ACREDITAR		$         20,121.60
	INTERESES PAGADOS POR ANTICIPADO		$           5,760.00
	PROVEEDORES			$         55,680.00
	ESCRITORIOS MODERNOS	$     55,680.00
	DOCUMENTOS POR PAGAR			$         90,201.60
	ESCRITORIOS MODERNOS	$     90,201.60
	FACTURA 313
08/01/15	3
	PROVEEDORES		$         27,840.00
	ESCRITORIOS MODERNOS	$     27,840.00
	ALMACÉN			$         24,000.00
	ESCRITORIOS	$     24,000.00
	IVA POR ACREDITAR			$          3,840.00
	DEVOLUCIÓN DE PRODUCTO (5) - FACTURA 313
11/01/15	4
	BANCOS		$         34,800.00
	BANAMEX	$     34,800.00
	CLIENTES			$         34,800.00
	MODELOS NUEVOS S.A	$     34,800.00
	COBRO A CLIENTES DE LA FACTURA 500
	4a
	IVA POR TRASLADAR		$           4,800.00
	IVA TRASLADADO			$          4,800.00
12/01/15	5
	IMPUESTOS PENDIENTES DE PAGO		$         95,000.00
	IVA	$     95,000.00
	BANCOS			$         95,000.00
	BANAMEX	$     95,000.00
	PAGO CON CHEQUE 101 DEL IVA DEL MES DE DICIEMBRE
14/01/15	6
	ALMACÉN (75)		$        354,750.00
	ESCRITORIOS	$   354,750.00
	IVA ACREDITABLE		$         28,380.00
	IVA POR ACREDITAR		$         30,650.40
	INTERESES PAGADOS POR ANTICIPADO		$         14,190.00
	BANCOS			$       205,755.00
	BANAMEX	$   205,755.00
	DOCUMENTOS POR PAGAR			$       222,215.40
	MADERAS FINAS S.A	$   222,215.40
	COMPRA- PAGO CON CHEQUE 102-FACTURA 117
16/01/15	7
	BANCOS		$         58,000.00
	BANAMEX	$     58,000.00
	DOCUMENTOS POR COBRAR			$         58,000.00
	MODELOS NUEVOS S.A	$     58,000.00
	COBRO DE DOCUMENTO FACTURA 501
	7a
	IVA POR TRASLADAR		$           8,000.00
	IVA TRASLADADO			$          8,000.00
18/01/15	8
	CLIENTES		$        725,000.00
	MODELOS NUEVOS S.A	$   725,000.00
	VENTAS (50 - 12,500)			$       625,000.00
	IVA POR TRASLADAR			$       100,000.00
	VENTA A CLIENTES FACTURA 516
	8a
	COSTO DE VENTAS		$        245,105.50
	ALMACÉN			$       245,105.50
21/01/15	9
	PROVEEDORES		$         29,000.00
	MADERAS FINAS S.A	$     29,000.00
	BANCOS			$         29,000.00
	BANAMEX	$     29,000.00
	PAGO A PROVEEDORES CON CHEQUE 102 - FACTURA 101
22/01/15	10
	DOCUMENTOS POR PAGAR		$         75,400.00
	MADERAS FINAS S.A	$     75,400.00
	BANCOS			$         75,400.00
	BANAMEX	$     75,400.00
	PAGO A DOCUMENTOS CON CHEQUE 103- FACTURA 100
	10a
	IVA ACREDITABLE		$         10,400.00
	IVA POR ACREDITAR			$         10,400.00
23/01/15	11
	ALMACÉN		$         10,000.00
	ESCRITORIOS	$     10,000.00
	IVA ACREDITABLE		$           1,600.00
	BANCOS			$         11,600.00
	BANAMEX	$     11,600.00
	PAGO CON CHEQUE 104 - FACTURA 1234
24/01/15	12
	CLIENTES		$        765,600.00
	MUEBLES DE OFICINA	$   765,600.00
	VENTAS (55- 12,000)			$       660,000.00
	IVA POR TRASLADAR			$       105,600.00
	VENTA A CLIENTES FACTURA 517
	12a
	COSTO DE VENTAS		$        271,419.50
	ALMACÉN			$       271,419.50
26/01/15	13
	ALMACÉN (75)		$        337,500.00
	ESCRITORIOS	$   337,500.00
	IVA POR ACREDITAR		$         54,000.00
	PROVEEDORES			$       391,500.00
	ESCRITORIOS MODERNOS	$   391,500.00
	COMPRA- CREDITO FACTURA 315
28/01/15	14
	PROVEEDORES		$         52,200.00
	ESCRITORIOS MODERNOS	$     52,200.00
	ALMACÉN			$         45,000.00
	ESCRITORIOS	$     45,000.00
	IVA POR ACREDITAR			$          7,200.00
	SE DEVUELVEN 10 ESCRI. - FACTURA 315
29/01/15	15
	PROVEEDORES		$         11,600.00
	ESCRITORIOS MODERNOS	$     11,600.00
	ALMACÉN			$         10,000.00
	ESCRITORIOS	$     10,000.00
	IVA POR ACREDITAR			$          1,600.00
	REBAJA SOBRE LA COMPRA - FACTURA 315
30/01/15	16
	GASTOS DE VENTA		$         18,000.00
	IVA ACREDITABLE		$           2,880.00
	BANCOS			$         20,880.00
	BANAMEX	$     20,880.00
	PAGO DE GASTOS- CHEQUE 105
30/01/15	17
	GASTOS DE ADMINISTRACIÓN		$         16,000.00
	IVA ACREDITABLE		$           2,560.00
	BANCOS			$         18,560.00
	BANAMEX	$     18,560.00
	PAGO DE GASTOS- CHEQUE 106
31/01/15	18
	GASTOS DE VENTA		$           5,833.33
	DEPRECIACIÓN ACU. DE EQUIPO DE REPARTO			$          5,833.33
	19
	GASTOS DE VENTA		$           1,875.00
	GASTOS DE ADMINISTRACIÓN		$           1,875.00
	DEPRECIACIÓN ACU. DE EQUIPO DE COMPUTO			$          3,750.00
	20
	GASTOS DE VENTA		$             833.33
	GASTOS DE ADMINISTRACIÓN		$             833.33
	DEPRECIACIÓN DE MOBILIARIO Y EQUIPO DE OFICINA			$          1,666.66
	21
	GASTOS DE VENTA		$           3,000.00
	GASTOS DE ADMINISTRACIÓN		$           3,000.00
	PAPELERIA Y ÚTILES			$          6,000.00
	22
	GASTOS DE VENTA		$         15,000.00
	GASTOS DE ADMINISTRACIÓN		$         15,000.00
	RENTAS PAGADAS POR ANTICIPADO			$         30,000.00
	23
	IVA ACREDITABLE		$         12,800.00
	IVA TRASLADADO			$         12,800.00
	25
	VENTAS		$     1,285,000.00
	PERDIDAS Y GANANCIAS			$     1,285,000.00
	26
	PERDIDAS Y GANANCIAS		$        516,525.00
	COSTO DE VENTAS			$       516,525.00
	27
	PERDIDAS Y GANANCIAS		$         44,541.66
	GASTOS DE VENTA			$         44,541.66
	28
	PERDIDAS Y GANANCIAS		$         36,708.33
	GASTOS DE ADMINISTRACIÓN			$         36,708.33
	29
	PERDIDAS Y GANANCIAS		$        687,225.01
	UTILIDAD DEL EJERCICIO			$       687,225.01
	SUMAS IGUALEES		$    12,436,426.99	$   12,436,426.99