RAYADO DIARIO DEL MES DE ABRIL DE LAS ALUMNAS KAROL Y MILLAN

		RAYADO DIARIO DEL MES DE ABRIL DE LAS ALUMNAS KAROL Y MILLAN
Fecha		Concepto	Parcial	Debe	Haber
		-1 -
01/04/15	Documentos por pagar			185,600.00
		bancos			185,600.00
		banamex	185,600.00
	Pago documento con cheque No. 128
		-1a -
	IVA Acreditable			25,600.00
		IVA por  acreditar			25,600.00
	Por ajuste de IVA
02/04/15		-2 -
	Bancos			580,000.00
	banamex		580,000.00
		Ventas			500,000.00
		IVA trasladado			80,000.00
	Por venta de contado con factura No. 11
03/04/15		-3 -
	Devoluciones s/ ventas			25,000.00
	IVA  trasladado			4,000.00
		Bancos			29,000.00
		banamex	29,000.00
	Pago con cheque No. 129
06/04/15		-4 -
	Documentos por pagar			24,166.00
		Bancos			24,166.00
		banamex	24,166.00
	pago con cheque No. 130
		-4a -
	IVA acreditable			3,333.00
		IVA por  acreditar			3,333.00
	Por ajuste de IVA
07/04/15		-5 -
	Compras			320,000.00
	IVA  acreditable			51,200.00
		Bancos			371,200.00
		banamex	371,200.00
	Compra con cheque No. 131
08/04/15		-6 -
	Bancos			23,200.00
	banamex		23,200.00
		Devoluciones sobre compras			20,000.00
		IVA acreditable			3,200.00
	Depósito por devolución al proveedor
09/04/15		-7 -
	Compras			240,000.00
	IVA  por acreditar			38,400.00
		Proveedores			278,400.00
	Compra a crédito con factura No. 4492
10/04/15		-8 -
	Proveedores			23,200.00
		Devoluciones sobre compras			20,000.00
		IVA por  acreditar			3,200.00
	Devolución por compra a crédito fact.4492
13/04/15		-9 -
	Impuestos pendientes de pago			25,179.00
	IVA		25,179.00
		Bancos			25,179.00
		banamex	25,179.00
	Pago del IVA mes de marzo con cheque No. 132
14/04/15		-10 -
	Documentos por pagar			116,000.00
		Bancos			116,000.00
		banamex	116,000.00
	Pago documento con cheque No. 133
		-10a -
	IVA acreditable			16,000.00
		IVA por acreditar			16,000.00
	Por ajuste de IVA
15/04/15		-11 -
	Documentos por pagar			185,600.00
		Bancos			185,600.00
		banamex	185,600.00
	Pago documento con cheque No. 134
		-11a -
	IVA acreditable			25,600.00
		IVA por  acreditar			25,600.00
	Por ajuste de IVA
16/01/15		-12 -
	Clientes			208,800.00
		Ventas			180,000.00
		IVA por trasladar			28,800.00
	Venta a crédito con factura No. 12
17/01/15		-  13  -
	Devoluciones s/ ventas			5,000.00
	IVA por trasladar			800.00
		Clientes			5,800.00
	Devolución de la venta con factura No.12
		-14 -
20/01/00	Bancos			469,800.00
	banamex		469,800.00
		Ventas			405,000.00
		IVA trasladado			64,800.00
	Depósito por venta con factura No. 13
21/04/15		- 15  -
	Papelería y útiles			22,000.00
	IVA por acreditar			3,520.00
		Acreedores   diversos			25,520.00
	Compra a crédito con factura No. 599
22/04/15		-16  -
	Documentos por  cobrar			336,400.00
		Ventas			290,000.00
		IVA por trasladar			46,400.00
	Venta con documentos con factura No. 14
23/04/15		-17 -
	Compras			128,000.00
	IVA por acreditar			20,480.00
		Documentos por pagar			148,480.00
	Compra con documento con factura No. 4514
24/04/15		-18 -
	Inversiones en valores			1,000,000.00
		Bancos			1,000,000.00
		banamex	1,000,000.00
	Inversión con cheque No. 135
27/04/15		-19 -
	Gastos de compra			12,000.00
	IVA acreditable			1,920.00
		Bancos			13,920.00
		banamex	13,920.00
	Pago varias facturas con cheque No. 136
28/04/15		-20 -
	Gastos de ventas			7,000.00
	IVA acreditable			1,120.00
		Bancos			8,120.00
		banamex	8,120.00
	Pago varias facturas con cheque No. 137
29/04/15		- 21 -
	Gastos de administración			5,000.00
	IVA acreditable			800.00
		Bancos			5,800.00
		banamex	5,800.00
	Pago varias facturas con cheque No. 138
		- 22 aj -
30/04/15	Gastos de ventas       50%			9,000.00
	Gastos de administración        50%			9,000.00
		Rentas pagadas por anticipado			18,000.00
	Por ajuste del mes de abril
30/04/15		- 23aj  -
	Gastos de ventas    50%			1,800.00
	Gastos de administracion  50 %			1,800.00
		Papeleria y utiles			3,600.00
	Por ajuste de usados en el mes
30/04/15		-  24 aj  -
	Gastos financieros			1,000.00
	IVA acreditable			160.00
		Bancos			1,160.00
		banamex	1,160.00
	Por comisiones bancarias del mes
30/04/15		-  25 aj  -
	Gastos de ventas			6,250.00
		Dep acum d equip  d repart o entre			6,250.00
	Por la depreciación del mes
30/04/15		-  26aj  -
	Gastos de ventas  50%			108.00
	Gastos de administración 50%			108.00
		Dep acum de mob y equip de of			216.00
	Po r la depreciación del mes
30/04/15		-  27  aj -
	Gastos de ventas			500.00
	Gastos de administracion			500.00
		dep acum de eq de computo			1,000.00
	Por la depreciación del mes
30/04/15		-  28aj  -
	gastos de ventas			83.00
	Gastos de administración	admistracion		83.00
		Amort acum d gastos d org			104.00
		Amort acum d gastos d org Inst			62.00
	Por la Amortización del mes
30/04/15		- 29aj  -
	IVA trasladado			122,533.00
		IVA acreditable			122,533.00
	Por ajuste del IVA del mes
30/04/15		-  29a  -
	IVA trasladado			18,267.00
		Impuestos pendientes de pago			18,267.00
	Por ajuste del IVA del mes
30/04/15		-  30 aj  -
	Gastos de ventas			5,000.00
		Propaganda y publicidad			5,000.00
	Por ajuste  utilizado en el mes
30/04/15		-  31 aj  -
	Ventas			1,375,000.00
		Perdidas y ganancias			1,375,000.00
30/04/15		32 aj
	Perdidas y ganancias			30,000.00
		Devoluciones sobre ventas			30,000.00
30/04/15		- 33aj  -
	Perdidas y ganancias			688,000.00
		Compras			688,000.00
30/04/15		-34aj  -
	Perdidas y ganancias			12,000.00
		Gastos  de compras			12,000.00
30/04/15		- 35aj  -
	Devoluciones  sobre compras			40,000.00
		Perdidas y ganancias			40,000.00
30/04/15		-  36aj  -
	Perdidas y ganancias			550,000.00
		Inventarios			550,000.00
30/04/15		-  37aj  -
	Inventarios			400,000.00
		Perdidas y ganancias			400,000.00
30/04/15		-  38aj  -
	Perdidas y ganancias			29,741.00
		Gastos de ventas			29,741.00
30/04/15		-  39aj  -
	Perdidas y ganancias			16,491.00
		Gastos de administración			16,557.00
30/04/15		-  40aj  -
	Perdidas y ganacias			1,000.00
		Gastos financieros			1,000.00
30/04/15		-  41aj  -
	Perdidas y ganancias			487,768.00
		Utilidad del ejercicio			487,768.00
		SUMAS IGUALES		8,102,921.00	8,102,921.00